{"id":43275,"date":"2021-08-04T15:12:07","date_gmt":"2021-08-04T13:12:07","guid":{"rendered":"https:\/\/www.investmentplattformchina.de\/?p=43275"},"modified":"2021-08-04T15:47:51","modified_gmt":"2021-08-04T13:47:51","slug":"erweiterte-meldepflicht-zum-transparenzregister-ab-1-august-2021","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.investmentplattformchina.de\/zh-hans\/erweiterte-meldepflicht-zum-transparenzregister-ab-1-august-2021\/","title":{"rendered":"Erweiterte Meldepflicht zum Transparenzregister ab 1. August 2021"},"content":{"rendered":"<p class=\"kilo\" style=\"background: white; margin: 0cm 0cm 12.0pt 0cm;\"><em><span style=\"font-size: 11.0pt; font-family: 'Verdana',sans-serif; color: #343d41;\">Aktuell sind b\u00f6rsennotierte Gesellschaften sowie Rechtseinheiten (insbesondere juristische Personen und eingetragene Personengesellschaften), deren wirtschaftlich Berechtigte (einschlie\u00dflich der gesetzlichen Vertreter als sogenannte fiktive wirtschaftlich Berechtigte) aus \u00f6ffentlich zug\u00e4nglichen Registern ersichtlich sind, nicht verpflichtet, eine Meldung zum Transparenzregister zu machen.<\/span><\/em><\/p>\n<p style=\"background: white; margin: 0cm 0cm 12.0pt 0cm;\"><span style=\"font-family: 'Arial',sans-serif; color: #343d41;\">Am 1. August 2021 tritt das neue Transparenzregister- und Finanzinformationsgesetz (&#8220;TraFinG&#8221;) in Kraft. Durch das TraFinG wird das Geldw\u00e4schegesetz (&#8220;Marina DolinaGwG&#8221;) erheblich reformiert und insbesondere die Mitteilungsfiktion nach \u00a7 20 Abs. 2 GwG f\u00e4llt weg.<\/span><\/p>\n<p style=\"background: white; margin: 0cm 0cm 12.0pt 0cm;\"><span style=\"font-family: 'Arial',sans-serif; color: #343d41;\">Damit werden in Zukunft alle Rechtseinheiten in Deutschland Mitteilungen zum Transparenzregister machen m\u00fcssen, unabh\u00e4ngig davon, ob sich die relevanten Informationen aus dem Handelsregister oder anderen \u00f6ffentlich zug\u00e4nglichen Quellen ergeben. Auch b\u00f6rsennotierte Gesellschaften und deren Tochtergesellschaften m\u00fcssen zuk\u00fcnftig eine Meldung zum Transparenzregister machen.<\/span><\/p>\n<h2><strong>\u00c4nderungen im Hinblick auf das Transparenzregister<\/strong><\/h2>\n<h4><strong>Sinn und Zweck der \u00c4nderungen<\/strong><\/h4>\n<p style=\"background: white; margin: 0cm 0cm 12.0pt 0cm;\"><span style=\"font-family: 'Arial',sans-serif; color: #343d41;\">Mit dem TraFinG sollen die Voraussetzungen f\u00fcr die europ\u00e4ische Vernetzung von Transparenzregistern gem\u00e4\u00df der Vierten und F\u00fcnften EU-Geldw\u00e4scherichtlinie (Richtlinien (EU) 2015\/849 und (EU) 2018\/843) geschaffen werden und die EU-Finanzinformationsrichtlinie (Richtlinie (EU) 2019\/1153) \u00fcber die Nutzung von Finanzinformationen zur Verh\u00fctung, Aufdeckung, Ermittlung oder Verfolgung bestimmter Straftaten umgesetzt werden. Damit zielt das Gesetz in erster Linie darauf ab, Transparenz \u00fcber Vereinigungen und ihre wirtschaftlich Berechtigten herzustellen sowie den Austausch relevanter Informationen auf nationaler und EU-Ebene zu erm\u00f6glichen.<\/span><\/p>\n<h4><strong>Wegfall der Meldefiktion &#8211; vom Auffangregister zum Vollregister<\/strong><\/h4>\n<p style=\"background: white; margin: 0cm 0cm 12.0pt 0cm;\"><span style=\"font-family: 'Arial',sans-serif; color: #343d41;\">Derzeit entspricht das deutsche Transparenzregister als ein &#8220;Auffangregister&#8221; nicht den Anforderungen der EU-Richtlinien. Auf Grund der Mitteilungsfiktion des \u00a7 20 Abs. 2 GWG m\u00fcssen Unternehmen in Deutschland bislang keine Informationen \u00fcber ihre wirtschaftlichen Berechtigten im Transparenzregister hinterlegen, wenn sie b\u00f6rsennotiert sind oder sich diese Informationen bereits aus anderen \u00f6ffentlichen Registern, z. B. dem Handelsregister, ergeben. Durch den Wegfall der Mitteilungsfiktion wird das Transparenzregister in Zukunft zu einem &#8220;Vollregister&#8221; das &#8220;einen quantitativ umfassenden und qualitativ hochwertigen Datenbestand zu den wirtschaftlich Berechtigten aller transparenzpflichtigen Einheiten&#8221; enth\u00e4lt (vgl. Gesetzesentwurf der Bundesregierung vom 31. M\u00e4rz 2021, BT Drucksache 19\/28164, S. 2).<\/span><\/p>\n<p style=\"background: white; margin: 0cm 0cm 12.0pt 0cm;\"><span style=\"font-family: 'Arial',sans-serif; color: #343d41;\">F\u00fcr die nach dem TranFinG erforderlichen Meldungen zum Transparenzregister gelten folgende \u00dcbergangsfristen (\u00a7 59 Abs. 8 GwG n.F.):<\/span><\/p>\n<ul>\n<li>M\u00e4rz 2022 (AG, SE, KGaA)<\/li>\n<li>Juni 2022 (GmbH, Genossenschaft, Europ\u00e4ische Genossenschaft, Personengesellschaften)<\/li>\n<li>Dezember 2022 (alle anderen).<\/li>\n<\/ul>\n<p style=\"background: white; margin: 0cm 0cm 12.0pt 0cm;\"><span style=\"font-family: 'Arial',sans-serif; color: #343d41;\">W\u00e4hrend dieser \u00dcbergangsfristen sind Bu\u00dfgeldvorschriften und Pflichten zur Abgabe von Unstimmigkeitsmeldungen ausgesetzt. Zu beachten ist jedoch, dass die \u00dcbergangsfristen nur f\u00fcr solche Gesellschaften gelten, die nach bisheriger Rechtslage wegen der Ausnahmen und Meldefiktionen nicht zur Meldung verpflichtet waren. Neu gegr\u00fcndete Gesellschaften oder aus anderen Gr\u00fcnden nicht erfolgte Meldungen m\u00fcssen unverz\u00fcglich erfolgen.<\/span><\/p>\n<h4><strong>Automatisierter Zugang zum Transparenzregister<\/strong><\/h4>\n<p style=\"background: white; margin: 0cm 0cm 12.0pt 0cm;\"><span style=\"font-family: 'Arial',sans-serif; color: #343d41;\">Mit dem TraFinG wird auch ein automatischer Zugang zum Transparenzregister f\u00fcr Kreditinstitute, Finanzdienstleistungs- und Zahlungsinstitute sowie Versicherungsunternehmen und Notare (&#8220;privilegierte Verpflichtete&#8221; gem\u00e4\u00df \u00a7 2 Abs. 1 Nr. 1-3 und 7 GwG und \u00a7 23 Abs. 3 GwG n.F.) eingerichtet. Damit soll den privilegierten Berechtigten erm\u00f6glicht werden, die Daten zu wirtschaftlich Berechtigten bereits im KYC-Prozess vollst\u00e4ndig digital und in direktem zeitlichem Zusammenhang zu erfassen. Interessanterweise z\u00e4hlen Rechtsanw\u00e4lte, Steuerberater und Wirtschaftspr\u00fcfer nicht zu den privilegierten Berechtigten, was von den entsprechenden Berufsverb\u00e4nden heftig kritisiert wurde.<\/span><\/p>\n<h4><strong>Auswirkungen auf die Praxis<\/strong><\/h4>\n<p style=\"background: white; margin: 0cm 0cm 12.0pt 0cm;\"><span style=\"font-family: 'Arial',sans-serif; color: #343d41;\">Durch den Wegfall der Mitteilungsfiktion werden in Zukunft erheblich mehr Rechtseinheiten ihre wirtschaftlich Berechtigten zum Transparenzregister melden m\u00fcssen. Auch Rechtseinheiten, die bislang von der Meldepflicht ausgenommen sind, m\u00fcssen nun, innerhalb der genannten \u00dcbergangsfristen, eine Meldung zum Transparenzregister machen. Erneut ist darauf hinzuweisen, dass die \u00dcbergangfristen nur dann gelten, wenn auf Grund der bisher geltenden Meldefiktion kein wirtschaftlich Berechtigter angemeldet wurde. Wurde dies aus anderen Gr\u00fcnden bislang unterlassen, ist die Meldung unverz\u00fcglich vorzunehmen.<\/span><\/p>\n<p style=\"background: white; margin: 0cm 0cm 12.0pt 0cm;\"><span style=\"font-family: 'Arial',sans-serif; color: #343d41;\">Da das GwG auch die Pflicht enth\u00e4lt, \u00c4nderungen der Beteiligung des wirtschaftlich Berechtigten sowie \u00c4nderungen in der Person des wirtschaftlich Berechtigten dem Register unverz\u00fcglich mitzuteilen, sollte die Gesetzes\u00e4nderung zum Anlass genommen werden, zu \u00fcberpr\u00fcfen, ob bei der Gesellschaft s\u00e4mtliche Informationen zu dem oder den wirtschaftlich Berechtigten vorhanden sind und ob die Meldung zum Transparenzregister ordnungsgem\u00e4\u00df erfolgt ist und auf dem neuesten Stand ist.<\/span><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Aktuell sind b\u00f6rsennotierte Ge [&hellip;]<\/p>\n","protected":false},"author":15487,"featured_media":43315,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[4721,6716],"tags":[7226,7227],"class_list":["post-43275","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-branchen-zh-hans","category-regulation-zh-hans","tag-bird-bird-zh-hans","tag-transparenzregister-zh-hans"],"yoast_head":"<!-- This site is optimized with the Yoast SEO Premium plugin v21.8 (Yoast SEO v27.8) - https:\/\/yoast.com\/product\/yoast-seo-premium-wordpress\/ -->\n<title>Erweiterte Meldepflicht zum Transparenzregister ab 1. 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